万元人民币
| 科目 | 本年 | 上年 | 变动 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | 269.14 亿 | 336.61 亿 | −67.47 亿 |
| 应收账款 | 152.40 亿 | 158.44 亿 | −6.04 亿 |
| 存货 | 809.89 亿 | 625.10 亿 | 184.79 亿 |
| 其他流动资产 | 1316.68 亿 | 1136.94 亿 | 179.74 亿 |
| 固定资产 | 279.50 亿 | 180.88 亿 | 98.62 亿 |
| 其他非流动资产 | 2253.35 亿 | 1593.58 亿 | 659.77 亿 |
| 应付账款 | 1106.99 亿 | 982.81 亿 | 124.18 亿 |
| 短期借款 | 132.02 亿 | 133.27 亿 | −1.25 亿 |
| 应交税费 | 0.0 万 | 0.0 万 | — |
| 长期借款 | 400.00 亿 | 280.00 亿 | 120.00 亿 |
| 其他负债 | 779.77 亿 | 735.47 亿 | 44.30 亿 |
| 股本 | 40.0 万 | 40.0 万 | — |
| 未分配利润 | 2662.18 亿 | 1900.00 亿 | 762.18 亿 |
资产合计 5080.96 亿 · 负债+权益 5080.96 亿 · 差额 0.0 万
塞子已经是恒等，不写缺口。残差自己就是结论：未解释和不能评阻断放行，不全只提示缺项。容差是 n × 半刻度。
余额 15.99 亿 · 容差 400 万
可能的空槽：综合收益总额、OCI、股份支付、少数股东、与所有者交易
余额 −19.67 亿 · 容差 300 万
余额 −28.94 亿 · 容差 450 万
余额 65.78 亿 · 容差 200 万
可能的空槽：债务汇兑
主表没有对应专槽的，记不能评，不编造合计。附注能吃掉的缺口标成不全，不上升为例外。
主表 182.00 亿 · 附注 127.69 亿 · 差 54.31 亿
中英对、ESG、ESS 标题、截止、业绩公告。已接 6 条可对账，1 条仍待核。没文件的不算通过。
P01 中英语言对
年报中英均在（1 份）。成对不等于日期相同。
P02 ESG 同步
ESG 含在年报（2026-04-28）。
P03 ESS 标题 vs 文件名
3 份标题与文件名日期戳一致。
P04 年报截止
年报 2026-04-28 ≤ 截止 2026-04-30（年结 2025-12-31）。
P05 业绩公告 vs 年报数字
收入闭合，净利润闭合。比较用公告自身刻度的半刻度，不读 PDF。
P06 中英数字 / 日期等价
成对文件同日发布，抽出的数字一致。
P07 澄清公告金标
未接入澄清公告集合。没有文件就不能核金标，不作无公告推定。
不构成鉴证意见。
硬恒等必须闭合。口径项的缺口要能用 OCI / 回购 / 处置 / 在建解释，解释不了再上升为例外。
R01 资产负债恒等 硬
0.00%
资产 − (负债 + 权益) = 0
残差 0.0 万
R02 货币资金滚存 口径
0.00%
Δ货币资金 − 现金净增加额 = 0
残差 0.0 万
R03 未分配利润滚存 硬
3.85%
Δ未分配利润 − (TCI − 分红 − 回购 + 股份支付 + NCI + 其他) = 0
残差 15.99 亿
R04 净利润桥 硬
0.00%
利润总额 − 所得税费用 − 净利润 = 0
残差 100 万
R05 毛利勾稽 硬
0.00%
营业收入 − 营业成本 − 毛利 = 0
残差 0.0 万
R06 间接法现金流 口径
−5.76%
CFO − (净利润 + 折旧 − Δ应收 − Δ存货 + Δ应付) = 0
残差 −19.67 亿
R07 固定资产滚存 硬
−10.35%
期末 − (期初 + 购置 + 合并取得 − 处置/待售 − 折旧 − 减值 + 汇兑 + 重估) = 0
残差 −28.94 亿
R08 应交税费滚存 口径
0.00%
期末应交税费 − (期初 + 所得税费用 − 已交税) = 0
残差 0.0 万
R09 应收／收入周转 分析
−1.00%
本年应收÷收入 − 上年应收÷收入
残差 −0.0 万
R10 存货／成本周转 分析
1.18%
本年存货÷成本 − 上年存货÷成本
残差 0.0 万
不是模型没学好。是公式少写了项。缺口能被年报附注吃掉，就不必上升为例外。
R03 未分配利润
ΔRE 762.18 亿 − (NI − 分红) 415.66 亿 = 346.52 亿
缺口为正：常见于 OCI 盈余、重估、注资进储备、股份支付、投资物业公允。
完整：ΔRE = NI − 分红 + OCI − 回购 ± 储备 ± NCI
R07 固定资产
期末 279.50 亿 − (期初 180.88 亿 + 开支 182.00 亿 − 折旧 0.0 万) = −83.38 亿
期末低于滚存：资本开支进了在建/无形/投资物业，或有处置、折耗、减值。
完整：还要 ± 处置 ± 在建结转 ± 减值 ± 汇兑 ± 重估
Completeness-Net：适用字段为空、且对应恒等开口，才叫漏填。空着但公式已经闭合的，不当漏填。
适用项已填，或空字段没有对应开口。
映射结果写入附注空槽，勾稽当场重算。主表已有数不覆盖。金额是报表货币百万。
Inventories
存货 / 待售物业91%
已在科目 809.89 亿
存货
存货 / 待售物业86%
已在科目 809.89 亿
Payments for repurchase of shares
股份回购98%
已在科目 61.73 亿
正在编译闭合头…
按相对残差绝对值排序。正负只表示方向。现金滚存残差 0.00%。
实报残差要写进底稿：是口径、是估计，还是真要上经理。